Dòng tài chính. Hệ thống quản lý nguồn lực hậu cần trong doanh nghiệp

2024 Tác giả: Henry Conors | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2024-02-12 14:32

Ngày nay, các doanh nghiệp trong nước hoạt động trong một môi trường kinh tế khá bất ổn. Điều này dẫn đến việc tìm kiếm những cách thức và phương pháp hiệu quả nhất để điều chỉnh hoạt động của các công ty công nghiệp. Một trong số đó là dịch vụ hậu cần. Nó cho phép bạn đạt đến một cấp độ mới về cơ bản trong việc quản lý thông tin, các luồng tài chính và vật chất của các công ty. Điều này sẽ giúp cải thiện lợi nhuận cuối cùng của hoạt động sản xuất và kinh tế, đồng thời đảm bảo vị thế ổn định cho các công ty.

Hiện thực

Các nguyên tắc cơ bản của nền kinh tế thị trường, liên quan đến việc nâng cao hiệu quả của quá trình sản xuất và bán sản phẩm, hình thành nhu cầu phân lập và nghiên cứu sự vận động của các quỹ. Nó tương ứng với sự vận động của giá trị hàng hóa. Trong quá trình chuyển từ chủ thể này sang thực thể khác, chúng có thể được coi là nguồn tài chính của tổ chức. Sự di chuyển của họ được xác định bởi một số hoạt động hậu cần.

Mục tiêu hậu cần

Những nguyên tắc cơ bản của nền kinh tế thị trường tạo nên nền tảng chohoạt động kinh tế hiệu quả của các công ty. Việc mở rộng quy mô sản xuất, nhu cầu tăng cường tất cả các loại hình tương tác ngày càng tăng làm nảy sinh những yêu cầu nhất định đối với các phương pháp và hình thức quản trị mới trong các công ty. Giải pháp của các vấn đề truyền thống trong điều kiện hiện đại đảm bảo sự quản lý có thẩm quyền của các dòng tài chính. Logistics là một hệ thống cụ thể, các nguyên tắc và phương pháp cho phép bạn lập kế hoạch và kiểm soát sự di chuyển của các quỹ. Trong khuôn khổ của kỷ luật này, các dòng vật chất và tài chính tương tác chặt chẽ với nhau. Đây là yếu tố giúp chúng ta có thể tìm ra các giải pháp hợp lý nhất cho các vấn đề mà công ty đang gặp phải.

Các khía cạnh lý thuyết

Các dòng tài chính của một doanh nghiệp là các chuyển động có định hướng của các quỹ. Nó được thực hiện trong các hệ thống hậu cần và giữa chúng. Những chuyển động này là cần thiết để đảm bảo các luồng thông tin và vật chất. Chúng xuất hiện khi các chi phí và chi phí hậu cần được hoàn trả, thu hút từ các nguồn thích hợp, các khoản khấu trừ cho các dịch vụ được cung cấp và hàng hóa đã bán cho những người tham gia chuỗi. Các nguồn tài chính theo quy định của tổ chức đảm bảo khối lượng, thời gian và nguồn vốn kịp thời và đầy đủ.

Nhiệm vụ hậu cần

Là một phần của kỷ luật được thực hiện:

1. Phân tích dòng tài chính.
2. Xây dựng mô hình sử dụng các nguồn tiền và thuật toán chuyển tiền vào đó.
3. Giải quyết nhu cầu, lựa chọn nguồn dự trữ tài trợ,kiểm soát lãi suất đối với trái phiếu chính phủ và trái phiếu có giá trị, cũng như các khoản vay liên ngân hàng và ngân hàng.
4. Tạo và điều chỉnh số dư tự do trên tài khoản ngân sách, tiền tệ và đồng rúp để nhận thêm thu nhập từ các giao dịch kinh doanh bằng cách sử dụng các công cụ hiệu quả cao.
5. Nghiên cứu thị trường và dự báo các nguồn thu nhập bằng các phương pháp tiếp thị.
6. Hình thành hệ điều hành xử lý thông tin và dòng tiền.
7. Phối hợp điều tiết hoạt động của các dòng vật chất và tài chính. Trong trường hợp này, trước hết, các chi phí liên quan, ví dụ, đối với việc vận chuyển giao sản phẩm phải được đánh giá. Người quản lý xây dựng các mô hình về dòng nguyên vật liệu, có tính đến chi phí.

Nguyên tắc hậu cần

Dòng tài chính và chuyển giao giá trị, sản xuất và giảm thiểu chi phí phải được cân bằng. Điều này đạt được thông qua cơ chế tự điều chỉnh hoạt động hậu cần. Để thực hiện các dự án thành phẩm, điều chỉnh các điều khoản giao hàng từ đối tác hoặc người tiêu dùng, hệ thống cung cấp khả năng thực hiện các thay đổi đối với các kế hoạch cung cấp. Điều này nói lên tính linh hoạt của logistics. Các phương pháp được sử dụng trong ngành cho phép giảm thiểu chi phí sản xuất trong khi tối đa hóa các chu kỳ dự án ngắn hạn. Logistics được phân biệt bởi khả năng mô phỏng các dòng tài chính, dự đoán sự di chuyển của quỹ từ các nguồn đến những người thực thi chương trình. Tạiviệc luân chuyển tiền tự do được thực hiện với hiệu quả tối đa. Trong khuôn khổ của kỷ luật, việc tích hợp các quá trình cung cấp, tài trợ, phát triển và tiếp thị trong một cơ quan thực hiện dự án được thực hiện. Một trong những nguyên tắc cơ bản là sự tương ứng giữa khối lượng quỹ nhận được với quy mô của các chi phí cần thiết, nền kinh tế, đạt được bằng cách đánh giá không chỉ chi phí, mà còn cả "áp lực" đối với chúng, cũng như lợi nhuận trong quy trình đặt tiền.

Khía cạnh chính

Đó là kiểm soát các dòng vật chất. Đặc biệt, chúng bao gồm sự di chuyển của nguyên vật liệu, thành phẩm, bán thành phẩm. Đối với mỗi luồng nguyên vật liệu xảy ra trong quá trình mua nguyên vật liệu hoặc bán sản phẩm, lưu kho hoặc vận chuyển sản phẩm, có một luồng tài chính. Nó có thể là một khoản đầu tư hoặc bồi thường cho việc bán hàng hóa.

Mô hình giao thông

Trong quá trình lập kế hoạch và tổ chức hoạt động logistics, cần phải tính toán các mô hình vận động tài chính. Ví dụ, trong quan hệ quốc tế, việc sử dụng các điều khoản giao hàng FOB và CIF ảnh hưởng đến việc phân bổ chi phí bảo hiểm và vận chuyển hàng hóa giữa nhà cung cấp và khách hàng của hàng hóa. Trong quá trình vận chuyển, người vận chuyển hoặc người gửi phải chịu chi phí thiệt hại cho hàng hóa, tùy thuộc vào điều kiện của hợp đồng, đặc tính thực tế của hàng hóa và thông tin quy định trong chứng từ vận chuyển. Khi điều chỉnh các điều kiện của hệ thống kho bãi, chất lượng vàan toàn sản phẩm. Điều này sẽ ảnh hưởng đến chi phí dịch vụ. Cũng cần lưu ý rằng khi tự bán hàng, với sự trợ giúp của đại lý bán hàng, đại lý ký gửi và đại lý hoa hồng, các chi phí phát sinh khác nhau, doanh thu và thời gian của chu kỳ tài chính khác nhau được cung cấp.

Cụ thể

Dòng tài chính đóng vai trò là chỉ số đánh giá sự ổn định và hạnh phúc của các công ty. Chúng chỉ ra hiệu quả của các hoạt động hậu cần và cần thiết khi lập kế hoạch và định hình các tương tác với các đối tác. Khi tổ chức ngân sách cho giai đoạn hiện tại, các luồng tài chính chính thể hiện khối lượng các khoản thu trong tương lai và các khoản đầu tư cần thiết. Dựa trên đánh giá của họ, các chỉ số về khả năng sinh lời và khả năng sinh lời được tính toán, lần lượt được sử dụng trong việc lập báo cáo tài chính. Ngoài ra, việc đánh giá dòng tiền cho phép bạn biện minh cho việc thu hút các khoản vay và đầu tư, để ký kết các thỏa thuận và hợp đồng có lợi. Từ tất cả những điều này, rõ ràng là các luồng tài chính thực hiện các nhiệm vụ quan trọng liên quan đến việc cung cấp, hạch toán và điều phối việc luân chuyển vốn trong các hoạt động hậu cần.

Yêu cầu hệ thống

Để cung cấp kịp thời và đầy đủ các quy trình hậu cần, phải tuân thủ các quy tắc nhất định. Điều đầu tiên trong số này là sự đầy đủ. Điều này có nghĩa là các nguồn tài chính trong công ty phải ở mức cần thiết và vào thời điểm cần thiết. Để thực hiện yêu cầuViệc tuân thủ các chỉ số về sự luân chuyển vốn trong quá trình xây dựng kế hoạch, quy mô và thời gian chi phí cho việc mua và vận chuyển tiếp theo của nguyên vật liệu và thiết bị, tiêu chuẩn sản xuất và bảo quản đều được tính đến. Họ cũng tính đến các chi tiết cụ thể của công nghệ tiếp thị và phân phối. Một yêu cầu quan trọng khác là độ tin cậy của các nguồn và hiệu quả của việc huy động vốn. Để thực hiện quy định này, các điều kiện thị trường được theo dõi, các khu vực có rủi ro tối thiểu được lựa chọn. Đồng thời, trình tự của các nguồn thu hút được xác định và các khó khăn có thể xảy ra được xác định khi đưa các nguồn lực vào hoạt động. Tối ưu hóa chi phí là một yêu cầu cơ bản của logistics. Nó đạt được bằng cách hợp lý hóa việc thu hút và phân phối tiền sau đó. Một yêu cầu quan trọng là tính nhất quán của các luồng thông tin, vật tư, tài chính và các luồng khác trong toàn bộ chuỗi vận động của hàng hóa. Việc hoàn thành nhiệm vụ này làm tăng tính hợp lý của việc sử dụng tư liệu sản xuất và tiền bạc. Kiểm soát tính nhất quán của luồng góp phần tối ưu hóa quy trình tổng thể trong toàn bộ hệ thống.

Hiệu quả

Yêu cầu này liên quan đến môi trường bên ngoài xung quanh hệ thống hậu cần. Các mô hình dòng chảy tài chính phải thay đổi nhanh chóng và linh hoạt khi tình hình kinh tế chính trị, các điều kiện pháp lý và thương mại thay đổi. Do các bên tham gia hoạt động logistics thuộc các khu vực sản xuất và khu vực lưu thông khác nhau, thành phần và cơ cấu luân chuyển của quỹ phải được điều chỉnh cho phù hợp với từng đối tác.

Quy

Cần đảm bảo rằng các dòng tài chính đáp ứng các yêu cầu trên. Khi đưa ra một hành động khắc phục, cần phải quan sát tình trạng liên kết với nhau của các hướng. Nó chủ yếu về sự tương tác của thông tin và các dòng tài chính. Việc thực hiện nhiệm vụ này được tạo điều kiện thuận lợi bằng việc sử dụng các hệ thống thích hợp cung cấp hỗ trợ trong việc ra quyết định, sử dụng các cấu trúc và cơ sở dữ liệu tự động của công ty. Cơ cấu hậu cần càng lớn, càng có nhiều chuỗi nhánh trong đó, thì các kế hoạch di chuyển dòng tài chính càng phức tạp. Trong quá trình nghiên cứu sự vận động của các quỹ, cần phải xác định mức độ chi tiết của chúng, xác định các yếu tố ảnh hưởng của môi trường bên trong và bên ngoài.