Lập kế hoạch chiến lược và lập kế hoạch chiến thuật: các khái niệm cơ bản, các loại, nguyên tắc và mục tiêu, sự khác biệt

2024 Tác giả: Henry Conors | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2024-02-12 14:40

Lập kế hoạch là một hoạt động quan trọng của mỗi doanh nghiệp. Tùy thuộc vào thời gian dẫn, có các loại khác nhau của quá trình này. Các giống cơ bản là lập kế hoạch chiến lược và kế hoạch chiến thuật. Họ có các mục tiêu và mục tiêu cụ thể, đồng thời cũng áp dụng các kỹ thuật thích hợp để phân tích. Các tính chất chính của các kiểu lập kế hoạch này, nguyên tắc của chúng sẽ được thảo luận bên dưới.

Đặc điểm chung

Lập kế hoạch chiến lược, chiến thuật và hoạt động cho phép bạn dự đoán tình trạng của công ty theo các khía cạnh khác nhau. Đây là công việc quan trọng mà các nhà quản lý của bất kỳ doanh nghiệp lớn và vừa nào cũng phải làm. Nếu không có kế hoạch, không thể đưa ra quyết định đúng đắn trong khi vẫn duy trì lợi thế cạnh tranh trên thị trường.

Việc thực hiện chiến lược của tổ chức đòi hỏi phải thực hiện các quyết định chiến thuật. Hơn nữa, khoảng thời gian được phân bổ cho việc này có thể rất ngắn. Lập kế hoạch chiến lược còn được gọi là tương lai. Nó nhằm giải quyết các quy trình toàn cầu. Kế hoạch dài hạn không thể được thực hiện nếu không có dự báo chiến thuật hoặc hiện tại. Các mục tiêu chiến lược đạt được theo từng giai đoạn. Do đó, thời gian dẫn đầu khi phân tích triển vọng của công ty nên khác nhau.

Lập kế hoạch chiến lược, chiến thuật và hoạt động được kết nối với nhau. Tuy nhiên, chúng có những khác biệt cơ bản về phương pháp thực hiện, cũng như cấu trúc của các quyết định và thời gian thực hiện chúng trong tương lai. Dự báo hiện tại là một phần không thể thiếu trong việc xây dựng một kế hoạch dài hạn. Nó chỉ định các chỉ số, vì tình trạng của công ty trong tương lai gần dễ dự đoán hơn.

Có nhiều loại kế hoạch chiến lược và chiến thuật khác nhau. Chúng nhằm đạt được các mục tiêu khác nhau. Vì vậy, dự báo hiện tại (chiến thuật) bao gồm các kế hoạch hoạt động, ngắn hạn. Họ giúp liên kết với sự trợ giúp của dự toán, ngân sách các hoạt động chính của công ty. Đồng thời xây dựng kế hoạch cho tất cả các đơn vị chức năng. Chúng bao gồm phát triển nhân sự, nghiên cứu, sản xuất và tài chính, bán hàng, v.v.

Sự phức tạp của các nhiệm vụ được giải quyết với sự trợ giúp của việc lập kế hoạch chiến thuật bao gồm việc phát triển một kế hoạch về lợi nhuận, số dư, dòng tiền. Các hình thức báo cáo tài chính này phản ánh tàithực trạng của công ty trong giai đoạn hiện tại và tương lai. Kế hoạch hiện tại là một năm.

Để tạo một kế hoạch ngắn hạn, dữ liệu bán hàng, dữ liệu bán hàng và kết quả phân tích tiếp thị được sử dụng. Trên cơ sở dự báo các chỉ tiêu bán hàng, sản lượng sản xuất được lập kế hoạch. Nó cũng xác định nhu cầu tải năng lực sản xuất, mua sắm tài sản cố định, cũng như số lượng lao động.

Lập kế hoạch chiến lược, chiến thuật và hoạt động của nhân sự, nguồn lực vật chất, các lĩnh vực hoạt động khác của tổ chức là các quá trình liên quan. Nhưng hình thức hiện tại của nó được dùng làm phương án chính để doanh nghiệp hoạt động trơn tru. Nó được sử dụng để phát triển một kế hoạch thực hiện. Họ đẩy lùi anh ta, tạo ra những kế hoạch quan trọng khác.

Lâu dài

Hoạch định chiến lược, chiến thuật và hoạt động của nhân sự, sản xuất, các hoạt động khác của tổ chức cho phép bạn đưa ra quyết định đúng đắn khi lựa chọn hướng đi của công ty. Mỗi tổ chức đều có những mục tiêu riêng, mục tiêu này chỉ có thể được đặt ra và đạt được bằng cách xem xét tình trạng của doanh nghiệp và toàn ngành trong tương lai.

Hoạch định chiến lược là một trong những chức năng của quản trị chiến lược. Trong quá trình hoạt động này, các mục tiêu được thiết lập và cách thức để đạt được chúng được lựa chọn. Loại kế hoạch này là cơ sở để đưa ra hầu hết mọi quyết định của các nhà quản lý. Các chức năng tạo động lực, tổ chức và kiểm soát đều tập trung vào chúng.

Nếu công ty khôngsử dụng những lợi ích mà hoạch định chiến lược mở ra, nhân viên sẽ không thể hiểu rõ ràng các mục tiêu của công ty, cũng như phương hướng hoạt động của công ty. Do đó, sẽ không thể quản lý hết người lao động. Chính các kế hoạch chiến lược là cơ sở cho quá trình này.

Dự báo trong dài hạn tạo cơ hội cho các nhà quản lý và chủ sở hữu đánh giá các con đường khả thi và tốc độ phát triển của tổ chức của họ. Cũng trong quá trình này, triển vọng thị trường toàn cầu được xác định. Không chỉ sự phát triển bị cáo buộc của tổ chức, mà môi trường của nó cũng đang được điều tra.

Trước đây, các công ty không sử dụng tất cả các loại kế hoạch trong quá trình định giá. Lập kế hoạch chiến lược, chiến thuật và hoạt động khác nhau về mức độ phức tạp. Các dự báo dài hạn trước đây chỉ được đưa ra bởi các tập đoàn lớn. Nhưng ngày nay tình hình đã phần nào thay đổi. Để duy trì lợi thế cạnh tranh, một tổ chức phải lập kế hoạch công việc của mình liên quan đến những thay đổi có thể xảy ra của môi trường bên ngoài. Do đó, đại diện của các doanh nghiệp quy mô vừa cũng bắt đầu đưa ra dự báo về hoạt động của họ trong tương lai.

Sứ mệnh, mục tiêu và quá trình lập kế hoạch dài hạn

Xem xét bản chất của hoạch định chiến lược và chiến thuật, cần lưu ý các tính năng của các quy trình đó. Trong bất kỳ tổ chức nào, dự báo từ xa bắt đầu với sứ mệnh của tổ chức. Nó phản ánh xu hướng phát triển của doanh nghiệp, triết lý của nó.

Sứ mệnh nghĩa làmột khái niệm toàn cầu xác định sự chuyển động của công ty ở thời điểm hiện tại và trong tương lai xa. Nó nêu chi tiết tình trạng của tổ chức, các nguyên tắc chính của nó trong công việc, ý định của các nhà quản lý. Sứ mệnh chỉ rõ những đặc điểm quan trọng nhất của hoạt động kinh tế. Sứ mệnh xác định những nguồn lực nào sẽ được phân bổ, những lĩnh vực nào được chọn là có triển vọng và những lĩnh vực nào không nên được chú ý. Quy trình cấp vốn trong trường hợp này là hướng dẫn.

Sứ mệnh phản ánh các giá trị ưu tiên. Nó không phụ thuộc vào tình trạng công việc hiện tại của tổ chức. Nó không nên bị ảnh hưởng bởi các vấn đề tài chính của tổ chức. Trong quá trình mô tả sứ mệnh, thông thường người ta chỉ ra rằng công ty hoạt động để tạo ra thu nhập. Mặc dù đây là nguyện vọng chính của bất kỳ tổ chức nào trong nền kinh tế thị trường.

Mục tiêu cho phép bạn chỉ định nhiệm vụ. Điều này cho phép bạn hoàn thành quá trình thực hiện ý tưởng chính trong quá trình quản lý. Các mục tiêu của hoạch định chiến lược là:

• Khả năng đo lường, khối lượng cụ thể.
• Thời gian rõ ràng.
• Nhất quán, nhất quán với các sứ mệnh khác của công ty.
• Khả năng xác nhận bằng nguồn lực.
• Nhắm mục tiêu, khả năng kiểm soát.

Lập kế hoạch chiến lược và chiến thuật cho tiếp thị, tài chính, nguồn nhân lực, v.v. là các thành phần liên quan của một quy trình duy nhất. Chúng không thể mâu thuẫn với nhau. Nếu không, điều này sẽ mang lại sự bất hòa trong bức tranh tổng thể, sẽ cản trở tiến độ đạt được mục tiêu. Lập kế hoạch chiến lược bao gồmtrong các bước sau:

1. Hình thành sứ mệnh, đặt mục tiêu.
2. Phân tích thị trường, điểm mạnh và điểm yếu của tổ chức, cơ hội và nguy cơ tiềm ẩn.
3. Phát triển một chiến lược cụ thể.
4. Việc triển khai nó trong thực tế.
5. Đánh giá, giám sát hiệu suất.

Phân tích chiến lược

Hệ thống hoạch định chiến thuật và chiến lược dựa trên kết quả phân tích, tiếp thị, nghiên cứu tài chính về các hoạt động của tổ chức, môi trường của tổ chức. Sau khi xác định sứ mệnh và mục tiêu của tổ chức, chiến lược được xây dựng. Dựa trên cơ sở này, chính sách của tổ chức được phát triển.

Yếu tố chính của lập kế hoạch dài hạn là phân tích. Nó có thể bao gồm các yếu tố khác nhau. Phân tích như vậy còn được gọi là danh mục đầu tư nếu nó được thực hiện cho một công ty đa dạng hóa. Đây là một yếu tố kiểm soát cho phép ban quản lý tổ chức đánh giá các hoạt động của tổ chức về hiệu quả của việc sử dụng các nguồn lực. Ngoài ra, với sự trợ giúp của các nghiên cứu như vậy, các xu hướng tiềm ẩn ảnh hưởng tiêu cực đến công việc của doanh nghiệp được tiết lộ, cũng như các nguồn dự trữ được tìm thấy để cải thiện vị thế cạnh tranh trên thị trường.

Một trong những phương pháp phân tích danh mục đầu tư chính là xây dựng ma trận. Với sự giúp đỡ của họ, sản xuất, quy trình, sản phẩm được so sánh theo các tiêu chí chung nhất định. Các ma trận có thể được hình thành theo ba cách:

1. Phương pháp bảng. Giá trị tham sốthay đổi theo thời gian, xuất hiện theo thứ tự tăng dần. Phân tích được thực hiện từ góc trên bên trái của bảng đến góc dưới bên phải của bảng.
2. Phương pháp phối hợp. Giá trị của các chỉ số tăng lên khi điểm của các tọa độ bị cắt ngang. Phân tích được thực hiện từ góc dưới bên trái đến góc trên bên phải.
3. Phương pháp Boolean. Cách tiếp cận này phổ biến nhất trong thực tế nước ngoài. Nó liên quan đến việc phân tích danh mục đầu tư từ dưới cùng bên phải lên trên cùng bên trái.

Ở các cấp độ khác nhau của kế hoạch, phân tích chiến lược, chiến thuật cho phép bạn đánh giá triển vọng, xác định dự trữ, kiểm soát tiến độ hướng tới mục tiêu, v.v. Công cụ này cũng được sử dụng để nghiên cứu môi trường của tổ chức. Cách tiếp cận này cho phép bạn đánh giá vị trí của chính mình trên thị trường, xây dựng chiến lược phát triển và đạt được những lợi thế cạnh tranh mới.

Trong quá trình làm việc, họ nghiên cứu tổng thể môi trường bên ngoài, cũng như môi trường trực tiếp của tổ chức. Sau đó, môi trường nội bộ của doanh nghiệp được phân tích.

Lựa chọn và thực hiện chiến lược

Xem xét các tính năng của hoạch định chiến lược và chiến thuật, cần xem xét quá trình hình thành và thúc đẩy các mục tiêu đã chọn của công ty ở các cấp độ phát triển khác nhau. Vì vậy, trên cơ sở dự báo ở viễn cảnh xa, một chiến lược được hình thành. Đây là một định hướng dài hạn, được xác định về mặt chất lượng đối với hoạt động của công ty, sẽ dẫn đến việc đạt được các mục tiêu của tổ chức trong khung thời gian cụ thể.

Chiến lược được chọn vớixem xét các yếu tố sau:

• vị trí của công ty trên thị trường này;
• triển vọng phát triển ngành;
• tính đến các công nghệ mà công ty có.

Sau khi chọn được phương hướng vận động lâu dài, giai đoạn thực hiện chiến lược bắt đầu. Đây là một quá trình quan trọng, vì quá trình của nó quyết định liệu tổ chức có đạt được các mục tiêu của mình hay không. Việc thực hiện các kế hoạch chiến lược được thực hiện thông qua việc tạo ra các chương trình đặc biệt, xây dựng ngân sách và các thủ tục. Chúng có thể được xem xét trong các thời gian dẫn khác nhau. Có một số yếu tố ảnh hưởng đến việc thực hiện thành công chiến lược:

• Các kế hoạch và mục tiêu của chiến lược đã phát triển được truyền đạt đến từng nhân viên. Nhân viên phải hiểu tổ chức đang phấn đấu vì điều gì. Điều này cho phép toàn bộ lực lượng lao động tham gia vào quá trình thực hiện chiến lược.
• Tài nguyên phải được chuyển đến quỹ thích hợp đúng thời hạn. Ban lãnh đạo của công ty kiểm soát quá trình này. Người quản lý phải lập một kế hoạch theo đó mục tiêu cài đặt sẽ được thực hiện.
• Sự phân bổ trách nhiệm giữa các cấp quản lý khác nhau. Điều này cho phép bạn giải quyết các nhiệm vụ được giao bằng cách phân phối chúng giữa những người thực hiện.

Đánh giá định kỳ về tiến trình của quá trình đạt được các mục tiêu kế hoạch đã đặt ra là bắt buộc. Các kế hoạch chiến lược và chiến thuật phải được giám sát liên tục việc thực hiện chúng. Để làm được điều này, đánh giá được thực hiện trong các lĩnh vực sau:

• các nguyên tắc của chiến lược đã chọn có tương ứng với các yêu cầu và trạng thái của môi trường không;
• tính hiệu quả của rủi ro đã được đưa vào chiến lược;
• sự tương ứng của khái niệm quan điểm đã chọn với cơ hội và tiềm năng thực sự của doanh nghiệp.

Quá trình thực hiện các kế hoạch đã phát triển được đánh giá bằng hệ thống phản hồi. Chúng ta cần sự kiểm soát, được thực hiện bởi các nhà quản lý ở các cấp khác nhau, đối với việc thực hiện các nhiệm vụ hiện tại. Dựa trên các nghiên cứu đã thực hiện, các giai đoạn trước đó được điều chỉnh. Kiểm soát chiến lược dựa trên các nguyên tắc sau:

• Tính toán phải chính xác nhất có thể. Do không chắc chắn, phân tích không chính xác, dự án có thể biến thành trừu tượng, không có khả năng thực hiện. Điều này là không thể chấp nhận được, vì việc tài trợ cho các hoạt động phải có mục đích. Nếu không, các tài nguyên sẽ được chuyển đến các hướng không cần thiết, không có khuyến khích. Đồng thời, sự chú ý của các nhà quản lý nên tập trung vào các chỉ số hoàn vốn chứ không phải kiểm soát ngân sách.
• Tại các điểm kiểm tra của vòng đời sản phẩm, bạn cần đánh giá khả năng thu hồi chi phí. Dự án tiếp tục miễn là khoản hoàn vốn vượt quá chi phí chuẩn.

Chức năng của người lãnh đạo

Người đứng đầu các cấp chịu trách nhiệm phát triển, thực hiện và kiểm soát các lĩnh vực hoạch định chiến lược và chiến thuật được lựa chọn tại doanh nghiệp. Người quản lý thực hiện một số chức năng trong quá trình này:

• Tiến hành nghiên cứu kỹ lưỡng môi trường bên ngoài và bên trong công ty, để nhân viên hiểu được mục tiêu của họ. Họ phải mở rộngnhận thức của nhân viên về các ý tưởng, nhiệm vụ và kế hoạch.
• Đưa ra quyết định về khả năng tư vấn tài trợ cho các hoạt động khác nhau của tổ chức.
• Hình thành cơ cấu tổ chức.
• Tiến hành các thay đổi thích hợp trong tổ chức.
• Sửa đổi kế hoạch để đạt được các mục tiêu và mục tiêu chiến lược nếu phát sinh các trường hợp bất trắc.

Nếu cần, người quản lý có thể tiến hành tái cấu trúc, có thể tiến hành theo các hình thức khác nhau:

• triệt;
• vừa phải;
• thường;
• không đáng kể.

Việc lựa chọn cơ cấu tổ chức phụ thuộc vào tính đa dạng của các hoạt động của tổ chức, quy mô sản xuất. Điều này cũng có thể bị ảnh hưởng bởi các yếu tố địa lý, công nghệ ứng dụng, thái độ cơ cấu nhân sự.

Lập kế hoạch chiến lược và chiến thuật trong quản lý cho phép bạn hình thành các kết nối tối ưu trong công ty. Có nhiều kiểu khác nhau để áp dụng các thay đổi. Sự kiểm soát của người quản lý cho phép bạn xác định liệu việc thực hiện các nhiệm vụ cụ thể có dẫn đến việc thực hiện mục tiêu và sứ mệnh chính hay không.

Lập kế hoạch cho giai đoạn hiện tại

Có một số khác biệt nhất định giữa lập kế hoạch chiến lược và chiến thuật. Đây là hai quá trình có quan hệ với nhau. Lập kế hoạch chiến thuật được sử dụng để phân bổ hợp lý các nguồn lực của doanh nghiệp. Điều này cho phép bạn đạt được các mục tiêu chiến lược.

Mỗi kiểu lập kế hoạch phải trả lời một số câu hỏi nhất định. Vì vậy, lập kế hoạch chiến lược cho phép bạn xác định chính xác những gì công ty muốn đạt được. Dự báo chiến thuật tập trung vào các phương tiện để đạt được trạng thái thích hợp.

Nếu thời gian dẫn đầu không quá một năm, bạn có thể tinh chỉnh hoặc sửa chữa, chỉ định chiến lược đã chọn. Do đó, trong quá trình lập kế hoạch chiến thuật, hãy lựa chọn các hành động hợp lý và hiệu quả nhất để đạt được mục tiêu.

Quá trình này bao gồm hai giai đoạn. Trong giai đoạn lập kế hoạch chiến thuật đầu tiên, một danh sách các nhiệm vụ của công ty được chuẩn bị. Trong giai đoạn thứ hai, các hành động tương ứng được thực hiện trong quá trình thực thi của chúng.

Trong quá trình chuẩn bị, thông tin được thu thập, chắt lọc và hệ thống hóa. Những dữ liệu này được phân tích, cho phép bạn điều chỉnh hướng đi của công ty. Các nhiệm vụ riêng biệt được đặt ra cho các đơn vị cấu trúc cụ thể dựa trên kết quả của nghiên cứu. Các biện pháp thích hợp được phát triển và đưa vào kế hoạch. Quá trình này được ghi lại và xác nhận bởi các nhà lãnh đạo.

Mục tiêu và mục tiêu của hoạch định chiến thuật

Hoạch định chiến lược và chiến thuật trong quản lý cho phép giải quyết các vấn đề khác nhau và thiết lập các mục tiêu khác nhau. Điều này là cần thiết cho hoạt động hiệu quả của công ty. Trong dự báo chiến thuật, các mục tiêu sau được theo đuổi:

• Xác định các nguồn dự trữsẽ giúp đạt được kết quả cao nhất trong quá trình hoạt động của công ty. Vì vậy, một cơ chế tài chính và tín dụng được sử dụng.
• Xác định các định mức chi phí hiệu quả, tối ưu trong quá trình sử dụng vốn lưu động, nguồn hình thành của chúng. Các cách tạo và phân phối lợi nhuận cũng đang được khám phá.
• Hình thành và phân phối quỹ phù hợp với đặc điểm của chương trình sản xuất.
• Xác định mối quan hệ với ngân hàng, tổ chức tín dụng, quỹ nhà nước, các cơ cấu khác có liên quan đến việc phân phối quỹ.
• Đảm bảo vị thế tài chính bền vững của tổ chức. Để làm được điều này, các nguồn tài nguyên đến và đi phải được cân bằng.
• Tạo điều kiện cho mối quan hệ của các chỉ số liên quan, tính liên tục của chúng.
• Giám sát việc phân phối tài chính và tiến độ thực hiện các chỉ số đã thông qua.

Lập kế hoạch tài chính chiến lược và chiến thuật có mối liên hệ chặt chẽ với nhau. Chúng ảnh hưởng lẫn nhau. Nhưng mỗi quy trình đều có một khu vực chịu trách nhiệm cụ thể.

Khác biệt

Để hiểu rõ hơn về các tính năng của hoạch định chiến lược và chiến thuật, sự khác biệt giữa chúng cần được xem xét chi tiết hơn. Các đặc điểm vốn có không chỉ ở mục tiêu của họ, mà còn ở kết quả, độ dài của thời gian dẫn đầu, những người tham gia, v.v.

Lập kế hoạch chiến thuật bổ sung và cải tiến chiến lược. Nó cho phép bạn chọn những hành động thích hợp nhất sẽ đạt được mục tiêu trong thời gian ngắn nhất có thể. Chiến thuật là một trong những hình thứccác biểu thức chiến lược. Mục tiêu của chúng có liên quan với nhau. Tuy nhiên, sự khác biệt giữa lập kế hoạch chiến lược và chiến thuật là đáng kể. Nếu chúng ta hình dung sự phát triển của công ty như một phong trào đi đến đỉnh cao, thì chiến lược quyết định mục tiêu cuối cùng của hoạt động. Đồng thời, lập kế hoạch chiến thuật là những bước bạn cần phải trải qua để đạt đến đỉnh cao.

Có một số đặc điểm chính phân biệt hai quá trình này. Lập kế hoạch chiến lược và lập kế hoạch chiến thuật khác nhau về mục tiêu của chúng. Trong quá trình dự báo hiện tại, cách thức như vậy được xác định cho việc sử dụng các tài sản sẽ cho phép bạn thu được lợi nhuận tối đa. Mục đích của việc lập kế hoạch chiến lược là tạo ra hoặc cải thiện các tài sản làm tăng giá trị của công ty.

Kết quả của các hoạt động hiện tại là lợi nhuận ròng trong kỳ báo cáo. Lập kế hoạch dài hạn xác định kết quả thu được kết quả tích cực trong quá trình hoạt động đầu tư, vốn hóa tài sản.

Sự khác biệt chi tiết

Lập kế hoạch chiến lược và lập kế hoạch chiến thuật cũng khác nhau ở việc chi tiết hóa sự phát triển của dự báo. Trong trường hợp đầu tiên, các đường hướng chung cho sự chuyển động của tổ chức được phát triển và trong trường hợp thứ hai, chúng được chỉ định.

Lập kế hoạch chiến lược và lập kế hoạch chiến thuật khác nhau về thời gian thực hiện. Trong trường hợp đầu tiên, đó là dài hạn (hơn một năm) và trong trường hợp thứ hai, là ngắn hạn (không quá 12 tháng).

Trong hoạch định chiến lược, các quyết định được đưa ra bởi một số nhà quản lý cấp cao nhất. dự báo chiến thuậtnằm trong khả năng của các chuyên gia cấp trung.

Lập kế hoạch chiến lược có thể được thực hiện thường xuyên và đột xuất. Các dự báo trong giai đoạn hiện tại được thực hiện theo lịch trình đã định trước.